洛陽銀行此次的罰單可謂是一錯(cuò)再錯(cuò)的結(jié)果，根據(jù)洛陽銀監(jiān)分局的處罰書顯示：
（一）洛陽銀行在業(yè)務(wù)相關(guān)制度缺失的情況下，辦理了出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。
（二）在辦理的出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，洛陽銀行貸前調(diào)查不盡職，審查階段不審慎，授信審批階段流于形式，放款階段存在失職行為，貸后管理未盡責(zé)。
（三）洛陽銀行將上述業(yè)務(wù)中形成的不良資產(chǎn)在不符合規(guī)定情況下認(rèn)定為呆賬且核銷。
（四）洛陽銀行違反內(nèi)部控制相關(guān)法律法規(guī)，沒有按照該行內(nèi)部制度的要求執(zhí)行授信業(yè)務(wù)審查有關(guān)流程以及沒有履行不良資產(chǎn)核銷相關(guān)程序。
根據(jù)行政處罰依據(jù)，本案洛陽銀行觸及的法律法規(guī)條目竟達(dá)27條之多，共計(jì)罰款200萬元這么算來似乎并不算多。
洛陽銀行是河南省排名靠前的城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)規(guī)模屬于中等，在過往幾年洛陽銀行也處于擴(kuò)張階段，根據(jù)2017年年報(bào)，總資產(chǎn)2300多億，不良貸款率處于中等水平，資本充足率等指標(biāo)則高出中等水平。
但因?yàn)閮?nèi)控的點(diǎn)段失效情況引發(fā)的各類案件，則是地方銀行的通病，如本案的票據(jù)貼現(xiàn)本身就是一種變相的貸款業(yè)務(wù)，而相較于通常的貸款，因?yàn)橛衅睋?jù)作為類抵押物，以及貼現(xiàn)產(chǎn)生的既定利益等表面現(xiàn)象，讓貸款三查工作處于弱勢(shì)地位，失去了維護(hù)審慎經(jīng)營(yíng)的作用。
另外在本身相關(guān)制度就缺失的情況下，產(chǎn)生不良貸款后，洛陽銀行竟然無視規(guī)定進(jìn)行核銷，這似乎不能被認(rèn)定為無意識(shí)的主動(dòng)行為。
主要責(zé)任人于潔琳、宋東亞被別處以7萬元和5萬元的罰款并警告。
